Prijavi 2 porez na dohodak u zup. Računovodstvene informacije
U 2018. Federalna porezna služba uvela je nove kodove prihoda. Na primjer, šifra naknade za neiskorišteni godišnji odmor promijenjena je sa 4800 na 2013. Istovremeno, nove šifre moraju biti naznačene u potvrdama za 2017. godinu. Kod vrsta razgraničenja i odbitka, kodovi su ažurirani počevši od verzije 2.5.126.1. Međutim, 2-NDFL sertifikat se generiše prema unosima u registar „NDFL informacije o prihodima“. Podaci registra ostaju stari i certifikati se generiraju sa starim kodovima. Da biste ažurirali podatke u registru, trebate ili ponovo objaviti relevantne dokumente za 2017. godinu ili koristiti funkciju pretraživanja i zamjene obrade „Pretraži i uredi evidenciju poreza na dohodak građana“
Pretpostavimo da je kalkulator platnog spiska pogrešno popunio OKTMO šifru i ispravio je sredinom godine, ali ne svuda. Na kraju godine, prilikom popunjavanja 2-NDFL sertifikata, ispostavilo se da su neki dokumenti evidentirani sa pogrešnom šifrom i ti podaci nisu uvršteni u izveštaj.
Drugi slučaj je da je jedna organizacija promijenila poreznu i OKTMO šifru, a menadžer platnog spiska je tek na kraju godine otkrio da je potrebno napraviti 2 izvještaja sa različitim šiframa.
Ako se dokumenti „Prenos poreza na dohodak“ mogu ispraviti i ponovo knjižiti, onda se dokumenti „Izvod iz banke za prenos plate“ mogu ponovo knjižiti samo poništavanjem knjiženja svih narednih dokumenata.
U ovoj situaciji, najbolje rešenje za automatsko generisanje poreske prijave poreza na dohodak fizičkih lica je ispravljanje podataka direktno u registru „Poravnanja poreskih agenata sa budžetom poreza na dohodak građana“.
Obrada „Pretraga i uređivanje evidencije poreza na dohodak građana“ ima mogućnost odabira podataka u registrima poreza na dohodak građana po periodu, po fizičkim licima, po dokumentima i izmjena podataka pojedinačnog zapisa iu svim odabranim evidencijama.
U ovom slučaju, kalkulator je popunio pogrešan broj nula u OKTMO kodu. Trebalo je biti 3 nule, ali je kalkulator u potpunosti ispunio polje nulama i umjesto 45924000 ispalo je 45924000000. Zatim je ispravio grešku u kartici organizacije i ponovo popunio i ponovo unio neke od dokumenata. Na kraju godine registar je pokazao sljedeću sliku:
Kliknite desnim tasterom miša da otvorite kontekstni meni na pogrešnom unosu i izaberite Search and Replace.
U polju za zamjenu ispravite OKTMO kod na ispravan i izvršite zamjenu.
Budući da je prelazak na 3. izdanje programa 1C: Plaće i upravljanje ljudskim resursima u 2018. godini već neizbježan, kako bi to bilo bezbolno i kako biste se brzo prilagodili novom interfejsu, nastavićemo da razgovaramo o tome gde pronaći i kako popuniti razne dokumente i izvještaje u 1C : ZUP, ur. 3.1. A danas ćemo govoriti o certifikatima za obračun beneficija i 2-NDFL za zaposlene.
Obje reference se mogu naći na kartici Izvještavanje, certifikati u sekciji Informacije za zaposlene:
Prvo idemo na listu referenci 2-NDFL za zaposlene. I kreirat ćemo novi certifikat. Odaberimo godinu, organizaciju, zaposlenog. Podesimo mod Rezime. U principu, sam dokument izgleda potpuno isto kao u prethodnom izdanju programa. S druge strane, mogu napomenuti da ako se isplate svi iznosi koji se obračunavaju zaposlenima, onda se iznosi zadržanog i prenesenog poreza na dohodak fizičkih lica popunjavaju automatski. Ako se sjećate, u verziji 2.5 za automatsko popunjavanje kolone Listed bilo je potrebno napraviti poseban dokument. U novom izdanju programa ova tačka je pojednostavljena.
Tabelarni dio se automatski popunjava za sve stope poreza na dohodak fizičkih lica. Na obeleživaču Lični podaci Možete pregledati i, ako je potrebno, urediti podatke o zaposlenima:
Sada kreirajmo certifikat za obračun naknada. Kada odaberete zaposlenog i obračunski period za koji želimo generirati potvrdu, automatski se popunjavaju podaci o primanjima zaposlenika, podaci o osiguraniku i podaci o osiguraniku.
Klikom na dugme za štampanje dostupna su dva štampana obrasca dokumenta za 2011. i 2013. godinu. Moramo odštampati obrazac za 2013.
Ponekad me ljudi pitaju zašto se iznosi u potvrdi 2-NDFL i u potvrdi za obračun naknada ne poklapaju? Pa, u stvari, veoma su slični. Samo što potvrda za obračun naknada ne uključuje iznose koji ne podliježu plaćanju doprinosa za osiguranje. U našem primjeru radi se o bolovanju u iznosu od 3270,93 i iznosu novogodišnjeg poklona. Ovo je 5000 rubalja.
Pogledajmo kako generirati ove certifikate u programu 1C: Računovodstvo 8, izdanje 3.
Pomoć 2-NDFL za zaposlene nalazi se u odjeljku Plata i osoblje u bloku Porez na dohodak fizičkih lica:
Kreiramo novu potvrdu, biramo zaposlenog, godinu i ako je plata isplaćena u cijelosti, program će automatski popuniti zadržani i preneseni porez na dohodak:
Slično, na kartici se mogu provjeriti i ispraviti lični podaci zaposlenika Lični podaci. Također možete koristiti internu provjeru programa pomoću dugmeta Provjeri. Ako se otkriju greške, program će prikazati informativnu poruku koja ukazuje na lokaciju greške:
U odjeljku je dostupna i pomoć za obračun naknada Plata i osoblje, ali u bloku Premije osiguranja:
Kreiramo novi sertifikat, biramo organizaciju, zaposlenog i obračunski period. Program će automatski popuniti iznos zarade, ali periode bolesti i brige o djeci morat ćete popunjavati ručno. Da biste to učinili, kliknite desnim tasterom miša na dno dokumenta i koristite dugme Dodaj:
Čak se i naziv perioda mora unijeti ručno:
To je sve što sam vam htio reći u svom kratkom članku. Pridružite nam se na društvenim mrežama, pišite nam. Postavljajte svoja pitanja. Pomažete nam da izaberemo nove teme za diskusiju
Godina se bliži kraju i za par mjeseci nakon svih praznika počinjemo sa pripremama izvještaja 2-NDFL za prijenos u Federalnu poreznu službu. S tim u vezi, pregledao sam članke i bio sam iznenađen otkrivši da je to pitanje obračun poreza na dohodak fizičkih lica u 1C ZUP, praktično nije obraćao pažnju ni na koga. Stoga će, počevši od ove publikacije, u narednih mjesec-dva biti objavljen niz članaka posvećenih obračunu poreza na dohodak. Pogledat ćemo tipične situacije sa kojima sam se susreo dok sam opsluživao svoje klijente.
A kako bi vam se olakšalo snalaženje u radu s porezom na dohodak u budućnosti, ovaj prvi članak će pokriti sve redoslijed obračuna poreza na dohodak građana u 1C ZUP. Pogledaćemo osnovne osnovni principi. I kasnije, kada se više razmatra uska pitanja Moći ću se osvrnuti na ovaj članak kako me ne bi ometali konkretan primjer. Da podsjetim da je upravo na tom principu nastala serija posvećenih članaka.
✅
✅
Počnimo s tim gdje i kako u programu 1C Upravljanje platama i kadrovima se obračunava porezom na dohodak fizičkih lica. Za početak ću razmotriti najjednostavniji slučaj koji ne zahtijeva nikakva dodatna podešavanja. Zaposlenik je državljanin Rusije, rezident, nema olakšice za porez na dohodak i zapošljava se kod nas od početka godine. U tom slučaju nećete morati da vršite nikakva podešavanja za obračun poreza na dohodak za ovog zaposlenog. Na uobičajen način odražavamo činjenicu da smo ga zapošljavali (kadrovska evidencija je detaljno napisana u članku).
Ako zaposleni ima jedno planirano obračunavanje za mjesec, na primjer, "Plata po danu" 100.000 rubalja, tada ćemo za izračunavanje ove uplate koristiti dokument "Platni spisak", o kojem sam detaljno pisao. Prilikom popunjavanja ovog dokumenta na tab "NDFL" Automatski će se kreirati prazan red za obračun poreza na dohodak građana. U ovom primjeru imam 1 zaposlenog u dokumentu, tako da postoji samo jedan red za obračun poreza na dohodak građana. Obično se kreira onoliko redova koliko ima zaposlenih u preostalim odjeljcima (ponekad se ne podudara ako, na primjer, zaposleni ima prihode koji ne podliježu porezu na dohodak).
Zatim moramo odraziti činjenicu plaćanja plate dokument "Plata koja se isplati." Možete pročitati glavni članak, koji je posebno posvećen ovom dokumentu. Dakle, iznos koji treba platiti u ovom dokumentu će biti već popunjen minus porez na dohodak građana, ranije izračunato. Za naš primjer, ovo je 87.000 rubalja. = 100.000 – 13.000, tj. zapravo porez na dohodak po odbitku u 1C ZUP je registrovan uz ovaj dokument.
Koncept obračunatog poreza na dohodak fizičkih lica i poreza na dohodak po odbitku
✅
✅ KONTROLA za provjeru obračuna zarada u 1C ZUP 3.1
VIDEO - mjesečna samoprovjera računovodstva:
✅ Obračun zarada u 1C ZUP 3.1
Korak po korak upute za početnike:
I tu postoji jedna važna karakteristika koju treba odmah uzeti u obzir, kako bi kasnije bilo lakše raditi sa programom. Vjeruje se da prilikom izračunavanja plate poreza na dohodak fizičkih lica se obračunava, a zadržava se samo u trenutku isplate zarada. Ali u programu 1C ZUP moguće je postaviti postavku tako da se u trenutku obračuna plate porez na dohodak građana odmah smatra obračunatim i zadržanim. To se radi u računovodstvenim parametrima na kartici „Obračun platnog spiska“ koristeći potvrdni okvir “Prilikom obračuna poreza na dohodak fizičkih lica, uzeti u obzir obračunati porez kao zadržan.”
Na šta ovo utiče? U programu je izvještaj “Analiza obračunatih poreza i doprinosa”, koji uključuje opciju izvještaja o porezu na dohodak za pregled podataka o porezu na dohodak.
One. Izvještaj „Analiza obračunatih poreza i doprinosa“ nije fokusiran na mjesec obračuna, već na datum dokumenta.
Ako sada postavimo potvrdni okvir u računovodstvenim parametrima “Prilikom obračuna poreza na dohodak fizičkih lica, uzeti u obzir obračunati porez kao zadržan po odbitku” a mi ćemo svakako pregledati dokumente „Platne liste“ i „Isplative plate“, moći ćemo vidjeti u izvještaju „Analiza obračunatih poreza i doprinosa“ i obračunati porez na dohodak fizičkih lica, a porez na dohodak fizičkih lica zadržan u jednom mjesecu.
Prenos poreza na dohodak fizičkih lica u budžet
✅ Seminar “Lifehacks za 1C ZUP 3.1”
Analiza 15 životnih hakova za računovodstvo u 1C ZUP 3.1:
✅ KONTROLA za provjeru obračuna zarada u 1C ZUP 3.1
VIDEO - mjesečna samoprovjera računovodstva:
✅ Obračun zarada u 1C ZUP 3.1
Korak po korak upute za početnike:
Sljedeća faza rada sa porezom na dohodak fizičkih lica u 1C ZUP-u je odražavanje činjenice plaćanja poreza na dohodak građana u budžet. U tu svrhu program obezbjeđuje dokument “Prenos poreza na dohodak fizičkih lica u budžet”. Može se naći na kartici „Porezi“ na radnoj površini programa. Ovaj dokument je prilično specifičan i njegov rad se ne može uvijek logički objasniti, pa ću o njemu detaljnije govoriti u nekoj drugoj publikaciji. Sada napominjem da je potrebno popuniti relevantne podatke o uplati poreza na dohodak u regulirani izvještaj 2-NDFL i u Registrirajte se poresko računovodstvo prema porezu na dohodak fizičkih lica. Iz toga proizilazi da ne zahtijeva obavezno mjesečno popunjavanje. Sve možete popuniti neposredno prije podnošenja izvještaja Federalnoj poreznoj službi, ali ja vam to ne savjetujem, iako je izbor naravno na vama.
Dakle, ispunimo ovaj dokument za zaposlenika u našem primjeru. Posebnost ovog dokumenta je da se polje „Iznos“ mora unijeti ručno. Ovaj iznos se raspoređuje na zaposlene koji su u mjesecu imali oporezivi prihod. Sada neću ulaziti u detalje kako ovaj dokument funkcionira, jer ću ga razmotriti u posebnom članku. Za primjer koji se razmatra sa jednim zaposlenim, dokument “Prenos poreza na dohodak fizičkih lica u budžet” mora biti popunjen kao što je prikazano na snimku ekrana.
Regulisano izvještavanje o porezu na dohodak građana u 1C ZUP
Sa stanovišta automatizacije, obračun poreza na dohodak fizičkih lica u 1C ZUP provodi se u dvije glavne svrhe. Prvo, omogućava vam da automatski generišete ispravne iznose za plaćanje na osnovu obračunate plate i obračunatog poreza na dohodak građana. O tome se govorilo kada sam govorio o dokumentu “Plaće koje se isplaćuju”. Drugi cilj je automatsko generisanje regulisanog izvještavanja, odnosno izvještaja 2-NDFL. Podsjećam da se ovaj izvještaj sastavlja jednom godišnje i mora se dostaviti Federalnoj poreskoj službi najkasnije do 1. aprila godine koja slijedi za izvještajnom.
Za generiranje ovog izvještaja u 1C ZUP postoji posebna usluga “Priprema podataka o porezu na dohodak fizičkih lica za predaju poreskoj upravi”. Može se pristupiti iz odjeljka „Porezi“ na radnoj površini programa.
U ovom članku dao sam pregled opšti princip obračunavanje poreza na dohodak fizičkih lica u 1C ZUP-u, a razgovarali su i o dvije glavne mogućnosti automatizacije koje ZUP pruža u pogledu rada sa porezom na dohodak građana. Međutim, još nije mnogo rečeno o porezu na dohodak građana: o obračunu poreza na dohodak u drugim dokumentima obračuna plata, o određivanju odbitaka, o radu sa nerezidentima i građanima drugih zemalja i mnogim drugim važnim pitanjima. O tome ću pisati u budućim člancima. To je sve za danas!
To je sve za danas!
Kako biste prvi saznali za nove publikacije, pretplatite se na ažuriranja mog bloga:
Najčešće se potvrde 2-NDFL izdaju zaposleniku prilikom otpuštanja, jer su na novom radnom mjestu obavezni unijeti početne podatke. Ali postoje i drugi slučajevi kada je to potrebno. Na primjer, u bankama prilikom dobijanja kredita.
U programima 1C ZUP i 1C Enterprise Accounting (8.3) sertifikat se generiše u obliku dokumenta i, shodno tome, može se štampati. da vidimo upute korak po korak, kako to učiniti u svakom od programa.
Generiranje i štampanje 2-NDFL sertifikata u konfiguraciji 1C 8.3 ZUP 3.0
U ovoj konfiguraciji možete generirati dvije vrste certifikata:
- 2-NDFL za zaposlene;
- 2-NDFL za prijenos poreznim vlastima.
Koristimo demo bazu podataka koja dolazi uz program. Već sadrži obračune i uplate zaposlenima i neće nam biti teško generirati certifikat. Oni koji imaju čistu bazu podataka će to morati učiniti. Opisao sam kako to učiniti u prethodnim člancima.
Dakle, idite na meni „Porezi i doprinosi“, zatim na link „2-NDFL za zaposlene“ i dođite do obrasca liste sertifikata. U ovom prozoru kliknite na dugme „Kreiraj“. Detalji obrasca koji se moraju popuniti podvučeni su crvenom isprekidanom linijom. Zapravo, ovo je organizacija, zaposlenik i godina za koju je potreban certifikat.
U sredini dokumenta nalazi se veliko dugme „Popuni“. Nakon što popunite potrebne podatke, kliknite na njega. Program će ispuniti dokument:
Nabavite 267 video lekcija na 1C besplatno:
Napominjem da se dokument može generisati u kontekstu OKATO/KPP i poreskih stopa ili na konsolidovani način. Da biste odabrali opciju, koristite polje „Obrazac“. Ako odlučite da odštampate sertifikat u odjeljku OKATO/KPP, morate ispravno popuniti relevantne detalje ispod.
Na kartici "Lični podaci" možete urediti lične podatke zaposlenika. Ako se nakon uređivanja podaci razlikuju od prethodno unesenih (na primjer, prilikom prijave za posao), program će izdati upozorenje. Ali dokument se i dalje može obraditi i odštampati.
Da biste odštampali dokument, potrebno je da kliknete na dugme „Potvrda o prihodu (2-NDFL)”. Kao primjer, dio štampanog obrasca pomoći:
Usput! Sada je objavljen novi obrazac potvrde 2-NDFL u skladu sa naredbom Federalne poreske službe od 30. oktobra 2015. br. MMV-7-11/485@. Mora se koristiti od 12.08.2015. Ako još niste ažurirali - . Izdanja sa novim obrascima sertifikata 1C ZUP - 3.0.25 (2.5.98), 1C računovodstvo - 3.0.43 (2.0.65).
Imajte na umu da se u zaglavlju dokumenta nalazi unos „Nije za prijenos poreznoj upravi“.
Tako je, jer smo generirali 2-NDFL certifikat za zaposlene. Sada da vidimo kako generirati sličan certifikat za Federalnu poreznu službu.
Generisanje takvih potvrda vrši se u paragrafu 2-NDFL za prosleđivanje Federalnoj poreskoj službi u odjeljku „Porezi i doprinosi“.
Ako program proučavate u demo bazi podataka, onda klikom na dugme „Kreiraj“ u obrascu liste, a zatim na dugme „Popuni“ (nakon što unesete sve potrebne podatke), videćete listu zaposlenih, a ne obrazac za popunjavanje podataka za jednog zaposlenog.
Nemojte se plašiti, ovako bi trebalo da bude. Ako zapišete dokument i kliknete na dugme „Odštampaj“, videćete listu obrazaca za štampanje. Činjenica je da porezna uprava uglavnom (ili pored potvrde) zahtijeva registar potvrda. U ovom dokumentu je formiran i možete ga odštampati. Registar je priložen fajlu koji se postavlja na elektronske medije.
Da biste generirali i prenijeli datoteku, potrebno je da kliknete na dugme "Učitaj":
Ako se vaša organizacija povezala i konfigurisala mogućnost postavljanja izvještaja putem interneta, trebate koristiti dugme „Pošalji“.
Štampani obrazac 2-NDFL sertifikata za svakog zaposlenog praktično se ne razlikuje od gore navedenog.
Nakon što su potvrde prihvaćene od strane poreske uprave, potrebno je da potvrdite izbor u polju za potvrdu „Potvrde koje je poreska uprava prihvatila i arhivirana“. Nakon toga, dokument će biti označen kvačicom na listi.
Pomoć 2-NDFL u 1C računovodstvu preduzeća 3
Dana 2. oktobra 2018. odobren je novi obrazac sertifikata 2-NDFL. Ovaj obrazacće se morati primijeniti prilikom dostavljanja informacija za 2018.
Sada ova potvrda ima priloge koji ranije nisu bili tu popunjeni na jednom listu. Shodno tome, informacije za poreska upravaće se razlikovati od potvrde koja se izdaje zaposlenima.
Obrazac potvrde 2-NDFL za Federalnu poresku službu će imati drugačiji naziv
Unatoč činjenici da se oblik samog dokumenta promijenio, postao je obimniji i detaljniji, promijenio se i naziv dokumenta, sada se zove "Potvrda o prihodima i iznosima poreza" pojedinac(Sl. 1).
Prilozi uz obrazac potvrde postali su sastavni dio dokumenta, te stoga zahtijevaju obavezno popunjavanje i podnošenje Federalnoj poreznoj službi. Naziv aplikacije je “Informacije o prihodima i pripadajućim odbitcima po mjesecima” poreski period(Sl.2). Počevši od 2018. godine, ova prijava mora odražavati podatke koji su prethodno popunjeni u odjeljku 3 2-NDFL certifikata, u posebnim redovima, podatke za primanje socijalnih i imovinskih odbitaka.
Takođe u novim sertifikatima se pojavilo polje za navođenje karakteristike, četiri su opcije od 1 do 4 i kod tipa obaveštenja, postoje tri opcije koje se takođe prikazuju u numeričkom smislu od 1 do 3.
Prilog novog dokumenta ukazuje na pregled informacija o mjesečnim prihodima pojedinca i odbitcima po različitim poreskim stopama. U isto vreme imovinski odbici neće se odraziti u prijavi.
Pomoć zaposlenima
Certifikat 2-NDFL, za izdavanje zaposlenom, također će postati drugačiji. Naziv će biti identičan sertifikatu za Federalnu poresku službu - „Potvrda o prihodima i iznosima poreza pojedinca“ (slika 3). Izdavanje takve potvrde od strane poreskog agenta zaposlenom vrši se na osnovu pismenog zahteva, u skladu sa stavom 3. člana 230. Poreskog zakonika. Pomoć je pojednostavljena verzija, bez priloga, ali prikazuje sve potrebne informacije u sažetoj verziji.
U kojim programima neće biti dostavljen novi obrazac certifikata 2-NDFL za 2018. godinu?
Zbog činjenice da je 2017. godine prestala puna podrška za sljedeće konfiguracije: „Plate i upravljanje osobljem“ izdanje 2.5; „Plata i osoblje budžetska institucija" izdanje 1.0; "Medicina. Plate i osoblje budžetskih institucija" izdanje 1.0, novi 2-NDFL sertifikat neće biti dostavljen. Shodno tome, sve one organizacije koje nisu prešle na nove konfiguracije neće moći da podnose ovo izveštavanje u automatizovanom režimu.
Takođe, obrazac sertifikata neće biti ažuriran, jer su za ove konfiguracije ažuriranja izdata samo za izveštavanje za 2017. godinu, odnosno do kraja prvog kvartala 2018. godine. Nakon ovog izvještajnog perioda, nije bilo podrške za zakone iz 2018. ni u jednom objavljenom ažuriranju. Stoga, obratite pažnju na to detaljno kada pripremate svoje izvještaje za 2018. godinu!
